永衡原創 | 《民法典》下(xià)“抵銷權”的(de)行使及效力
2020-11-10

題問:《民法典》出台後,債務人(rén)如何行使抵銷權?

 

《民法典》下(xià)“抵銷權”的(de)行使及效力

                  

《民法典》新增加了(le)債務人(rén)行使抵銷權的(de)情形:債務人(rén)的(de)債權與轉讓的(de)債權是基于同一合同産生,在滿足債務人(rén)的(de)債權與轉讓的(de)債權是基于同一合同産生的(de)條件下(xià),債務人(rén)就可(kě)以向受讓人(rén)主張抵銷,此規定節約司法資源,給予行使抵銷權更大(dà)的(de)空間,也(yě)更加體現了(le)修改基于民生、便于人(rén)民生産生活的(de)宗旨。在債權進行轉讓的(de)情形下(xià),債務人(rén)可(kě)以在一定條件下(xià)向受讓人(rén)主張行使抵銷權,不必受抵銷債權相互性的(de)制約,甚至不需要受到主動債權必須屆期的(de)限制。在不得(de)進行抵銷的(de)情形中,《民法典》規定,原則是應當尊重當事人(rén)關于禁止抵銷的(de)約定,将《合同法》中“按照(zhào)合同性質”不得(de)抵銷變更爲“根據債務性質”不得(de)抵銷,顯然是更爲适當的(de)。

 

一、《民法典》下(xià)抵銷權行使的(de)正當性

 

根據《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定,抵銷權的(de)産生和(hé)行使,必須同時(shí)具備積極要件和(hé)消極要件。其中的(de)積極要件通(tōng)說爲:(1)必須是雙方當事人(rén)互負債務、互享債權(債權的(de)相互性);(2)雙方的(de)債權均須有效存在;(3)雙方互負債務,必須标的(de)物(wù)的(de)種類、品質相同(同種類性);(4)必須是自動債權已屆清償期。然而,《民法典》第五百四十九條卻規定,“有下(xià)列情形之一的(de),債務人(rén)可(kě)以向受讓人(rén)主張抵銷:(一)債務人(rén)接到債權轉讓通(tōng)知時(shí),債務人(rén)對(duì)讓與人(rén)享有債權,并且債務人(rén)的(de)債權先于轉讓的(de)債權到期或者同時(shí)到期;(二)債務人(rén)的(de)債權與轉讓的(de)債權是基于同一合同産生”的(de)規定,這(zhè)一規定看似已經背離了(le)《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定以及關于抵銷的(de)積極要件通(tōng)說。

 

《民法典》第五百四十九條第一項所說的(de),涉及到三方當事人(rén),舉一個(gè)簡單例子:A和(hé)B之間有100萬元人(rén)民币的(de)借款合同,A依照(zhào)借款合同享有請求B還(hái)本付息的(de)債權,履行期爲2020年10月(yuè)5日。後來(lái),B和(hé)A訂立房(fáng)屋買賣合同,B依約對(duì)A享有200萬元的(de)購(gòu)房(fáng)款請求權,履行期爲2020年4月(yuè)10日。A與C之間于2020年6月(yuè)3日成立100萬元的(de)債權轉讓合同,約定A将其對(duì)B的(de)100萬元債權轉讓給C。在上述案例中,如果适用(yòng)《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定,B是不能向C主張抵銷的(de),隻能向A主張抵銷;但是,如果适用(yòng)《民法典》第五百四十九條第一項的(de)規定,隻要經過2020年4月(yuè)10日,B就有權根據《民法典》五百四十九條第一項的(de)規定,向C主張抵銷100萬元人(rén)民币的(de)債權。

 

雖然《民法典》五百四十九條第一項的(de)規定與《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定以及關于抵銷的(de)積極要件的(de)通(tōng)說相背離,不要求抵銷關系中的(de)雙方當事人(rén)必須是被抵銷債權形成時(shí)的(de)雙方當事人(rén),這(zhè)種制度的(de)設計,具有一定的(de)合理(lǐ)性:債務人(rén)B和(hé)債權人(rén)A之間可(kě)能存在著(zhe)多(duō)筆往來(lái),有的(de)可(kě)能存在著(zhe)擔保法律關系,存在著(zhe)信賴,特别是B和(hé)A互負債務、互享債權,存在抗辯及時(shí)效完成等抗辯權和(hé)抵銷權等法律手段,形成制衡态勢,這(zhè)樣,B的(de)合法權益也(yě)是比較有保障的(de)。抵銷權本身也(yě)是一種保障手段。然而,如果A把其對(duì)B的(de)債權轉讓給C,B可(kě)能會失去其對(duì)于A的(de)抵銷權,在與A的(de)關系上不再有抵銷權的(de)保障,一旦A的(de)财産不足以清償數個(gè)債權,B對(duì)A的(de)債權就可(kě)能難以實現。B和(hé)C之間可(kě)能無其他(tā)往來(lái)制約,B對(duì)C可(kě)能無抗辯及抗辯權,《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定以及關于抵銷的(de)積極要件的(de)通(tōng)說,B對(duì)C不享有抵銷權。在這(zhè)樣的(de)背景下(xià),當C請求B清償時(shí),B隻能滿足C的(de)請求,卻沒有保障自己權益的(de)法律手段。總而言之,在這(zhè)種情況下(xià),B無論是對(duì)A還(hái)是對(duì)C均無抵銷權這(zhè)種有效保障自己權益的(de)法律手段,将會處于不利的(de)境地。而《民法典》設置的(de)第五百四十九條第一項的(de)規定,賦權B對(duì)C享有抵銷權,能夠有效的(de)改變B所處的(de)這(zhè)種不利位置,以達利益平衡,具有一定的(de)正當性。

 

再來(lái)看《民法典》第五百四十九條的(de)第二項規定,“債務人(rén)的(de)債權與轉讓的(de)債權是基于同一合同産生”“債務人(rén)可(kě)以向受讓人(rén)主張抵銷”,這(zhè)不同于《民法典》第五百四十九條第一項所講的(de)案型中的(de)兩項債權分(fēn)處于兩種法律關系之中。這(zhè)種情形下(xià),兩項債權具有一定的(de)牽連性。這(zhè)種牽連性帶來(lái)了(le)履行抗辯權、時(shí)效完成的(de)抗辯權以及有關抗辯,甚至抵銷權,使債務人(rén)的(de)債權及其利益有實現的(de)法律保障。但是,如果債權人(rén)将其債權轉讓給他(tā)人(rén),債務人(rén)與該他(tā)人(rén)之間不一定存在這(zhè)種保障措施,當該他(tā)人(rén)請求清償債務時(shí),債務人(rén)隻能履行。另外,當債務人(rén)請求轉讓人(rén)(原債權人(rén))履行債務時(shí),轉讓人(rén)卻無足夠的(de)責任财産予以清償,使得(de)債務人(rén)在财産上隻“出”不“進”。解決這(zhè)種尴尬境地的(de)有效措施之一便是賦權債務人(rén)對(duì)受讓人(rén)享有抵銷權,并且降低該抵銷權産生和(hé)行使的(de)“門檻”:不再要求債務人(rén)的(de)債權先于轉讓的(de)債權到期或者同時(shí)到期,也(yě)不要求抵銷關系中的(de)雙方當事人(rén)必須是被抵銷債權形成時(shí)的(de)雙方當事人(rén)。顯示了(le)第五百四十九條的(de)第二項規定的(de)正當性。

 

二、不得(de)行使抵銷權的(de)情形

 

根據《民法典》第五百六十八條第一款的(de)規定:雖然允許抵銷,“但是,根據債務性質、按照(zhào)當事人(rén)約定或者依照(zhào)法律規定不得(de)抵銷的(de)除外”,原來(lái)的(de)《合同法》第九十九條第一款規定“但依照(zhào)法律規定或者按照(zhào)合同性質不得(de)抵銷的(de)除外”。相比較而言,《民法典》的(de)規定更爲全面、合理(lǐ)。

 

(一)根據債務性質不得(de)抵銷的(de)債務

 

根據債的(de)性質,應當能夠直接實現,不符合債的(de)本質或者是不符合給付目的(de)的(de),就是根據債務性質不得(de)抵銷的(de)債務。比如說,按照(zhào)合同訂立雙方的(de)意思,不得(de)以同種類物(wù)代替,再如,提供勞務的(de)單純作爲債務,以上均屬于性質上不得(de)抵銷的(de)債務。

 

(二)按照(zhào)當事人(rén)約定不得(de)抵銷的(de)債務

 

互負債務的(de)雙方以約定排除抵銷規定的(de)适用(yòng),是基于當事人(rén)之間個(gè)别利益的(de)考量的(de)結果,對(duì)于債務本旨的(de)履行無損益,也(yě)不背離債務具有處分(fēn)權同時(shí)該處分(fēn)權可(kě)被限制的(de)法律屬性;承認此種特約的(de)效力,符合雙方當事人(rén)的(de)利益衡平,符合意思自治原則。

 

(三)依照(zhào)法律規定不得(de)抵銷的(de)債務

 

根據《企業破産法》第四十條規定,有下(xià)列情形之一的(de),不得(de)抵銷:其一,債務人(rén)的(de)債務人(rén)在破産申請受理(lǐ)後取得(de)他(tā)人(rén)對(duì)債務人(rén)的(de)債權的(de)。其二,債權人(rén)已知債務人(rén)有不能清償到期債務或破産申請的(de)事實,對(duì)債務人(rén)負擔債務的(de);但是,債權人(rén)因爲法律規定或有破産申請一年前所發生的(de)原因而負擔債務的(de)除外。其三,債務人(rén)的(de)債務人(rén)已知債務人(rén)有不能清償到期債務或破産申請的(de)事實,對(duì)債務人(rén)取得(de)債權的(de);但是,債務人(rén)的(de)債務人(rén)因爲法律規定或有破産申請一年前所發生的(de)原因而取得(de)債權的(de)除外。

 

根據《合夥企業法》第四十一條前段規定,合夥人(rén)發生與合夥企業無關的(de)債務,相關債權人(rén)不得(de)以其債權抵銷其對(duì)合夥企業的(de)債務。

 

三、抵銷權行使的(de)方法

 

抵銷,不要求采取訴訟的(de)方式。在《全國法院民商事審判工作會議(yì)紀要》第四十三條前段首次明(míng)确:抵銷權既可(kě)以通(tōng)知的(de)方式行使,也(yě)可(kě)以提出抗辯或者提起反訴的(de)方式行使。

 

抵銷是一種處分(fēn)債權的(de)行爲,抵銷權人(rén)應具有相應的(de)行爲能力并且對(duì)于債權有處分(fēn)權。但是,出質人(rén)對(duì)其出質的(de)債權雖有處分(fēn)權,仍須經質權人(rén)同意方可(kě)抵銷,不然就損害了(le)質權人(rén)的(de)權益。遺産管理(lǐ)人(rén)就遺産的(de)債務可(kě)以抵銷。限制行爲能力人(rén)的(de)法定代理(lǐ)人(rén)可(kě)以代爲抵銷。抵銷權雖然屬于一種形成權,但并非專屬權,所以可(kě)爲代位權行使的(de)标的(de)。這(zhè)符合法理(lǐ),也(yě)将各方的(de)利益進行了(le)有效的(de)平衡。

 

《民法典》第五百六十八條第二款前段規定,抵銷應通(tōng)知對(duì)方。此處所指的(de)對(duì)方,應當是被動債權的(de)債權人(rén)。在涉及債權讓與時(shí),被動債權的(de)債權人(rén)爲債權的(de)受讓人(rén),抵銷的(de)意思表示便應向該受讓人(rén)爲之;當被動債權被第三人(rén)申請扣押時(shí),抵銷的(de)意思表示不但應向被動債權的(de)債權人(rén)爲通(tōng)知,而且還(hái)應向第三人(rén)通(tōng)知;被動債權的(de)債權人(rén)爲無行爲能力人(rén)或限制行爲能力人(rén)的(de),抵銷的(de)意思表示應向其代理(lǐ)人(rén)通(tōng)知。

 

對(duì)抵銷持有異議(yì)的(de),應當及時(shí)提出,若在約定的(de)異議(yì)期限屆滿後才提出異議(yì)并向人(rén)民法院起訴的(de),人(rén)民法院不予支持;當事人(rén)沒有約定異議(yì)期間,在抵銷通(tōng)知到達之日起3個(gè)月(yuè)以後才向人(rén)民法院起訴的(de),人(rén)民法院不予支持。

 

《民法典》第五百六十八條第二款後段規定:“抵銷不得(de)附條件或者期限。”抵銷等單獨行爲本爲确定法律關系,如容許附加條件,将使法律關系不确定,對(duì)相對(duì)人(rén)不利,所以爲了(le)保護相對(duì)人(rén)的(de)利益,原則上應不許附加條件。抵銷的(de)意思表示不得(de)附有期限,也(yě)是爲了(le)确定法律關系,符合抵銷乃确定法律關系的(de)本質。但是有兩種例外情況:相對(duì)人(rén)同意附加條件;相對(duì)人(rén)決定條件的(de)成就與否。

 

四、抵銷的(de)效力

 

(一)雙方互負債務在同等數額内抵銷

 

根據《民法典》第五百六十八條第一款後句規定:“任何一方可(kě)以将自己的(de)債務與對(duì)方的(de)到期債務抵銷”。《九民紀要》第四十三條第二句規定:“雙方互負的(de)債務在同等數額内消滅。”從而,雙方互負債務在同等數額内是可(kě)以抵銷。從自動債權看,不能超過自己的(de)債權額;從被動債權看,就自動債權額消滅其債權。因而,一方的(de)債權額大(dà)于對(duì)方的(de)債權額時(shí),前者僅消滅一部分(fēn)債權額,殘存的(de)債權仍然存續;後者則全部消滅。對(duì)于債務數額,《九民會議(yì)紀要》第四十三條第三句明(míng)确:“雙方互負的(de)債務數額,是截至抵銷條件成就之時(shí)各自負有的(de)包括主債務、利息、違約金、賠償金等在内的(de)全部債務數額。”

 

再根據《民法典》第一百九十五條第一款的(de)規定,訴訟時(shí)效開始中斷,就殘存的(de)債權,訴訟時(shí)效期間應該重新計算(suàn),其起算(suàn)點爲殘存債權的(de)履行期限屆滿的(de)次日。

 

(二)債權溯及抵銷條件成就之時(shí)消滅及其具體效果

    

債權溯及抵銷條件成就之時(shí)消滅。根據《民法典》第五百六十八條第二款規定:“通(tōng)知自到達對(duì)方時(shí)生效。”在這(zhè)裏,我們應區(qū)分(fēn)抵銷的(de)生效與債權消滅,抵銷自抵銷通(tōng)知到達對(duì)方時(shí)生效;但抵銷消滅債權的(de)效果溯及自抵銷條件成就之時(shí)而非抵銷通(tōng)知到達之時(shí),原因如下(xià):

 

抵銷是一種法律行爲,而法律行爲的(de)效力原則上不溯及既往,但當事人(rén)在雙方的(de)債權具備抵銷要件時(shí)往往認爲可(kě)随時(shí)抵銷,于是常常怠于爲抵銷的(de)意思表示,所以,僅令抵銷的(de)意思表示向将來(lái)發生效力,就容易産生不公平的(de)結果。如果令抵銷的(de)意思表示溯及最初爲抵銷時(shí)發生效力,即相互間的(de)債權溯及得(de)爲抵銷時(shí)按照(zhào)抵銷數額而消滅,結果就比較公平(參見諸葛魯:《債之抵銷》,《法令月(yuè)刊》第19 卷(1))。《九民紀要》第四十三條第二句規定:“抵銷的(de)意思表示自到達對(duì)方時(shí)生效,抵銷一經生效,其效力溯及自抵銷條件成就之時(shí),雙方互負的(de)債務在同等數額内消滅。”

 

如果雙方債權的(de)抵銷權發生的(de)時(shí)間不同,則應以抵銷人(rén)的(de)抵銷權發生時(shí)爲标準。被抵銷人(rén)嗣後縱爲抵銷的(de)意思表示,也(yě)不得(de)溯及其抵銷權發生時(shí)産生抵銷效力,因其抵銷權已依對(duì)方的(de)抵銷意思表示歸于消滅。

 

債權溯及抵銷條件成就時(shí)消滅的(de)具體效果。自抵銷條件成就時(shí)起,就消滅的(de)債務不再發生支付利息的(de)債務。雙方互負的(de)債務,不一定是附有利息債務的(de),即使均附有利息債務,其利率亦未必同一。不過,所有這(zhè)些,均與抵銷的(de)效力無關。若于抵銷條件成就後債務人(rén)的(de)一方已付利息于另一方,嗣後因抵銷而使債的(de)關系消滅,則另一方受領的(de)利息即屬不當得(de)利,應負返還(hái)利益的(de)義務。

 

自抵銷發生之後,一經抵銷,債的(de)關系即已消滅,自然不成立債務人(rén)遲延責任,如爲債務遲延而給付遲延利息,可(kě)以依不當得(de)利的(de)規定請求返還(hái)。債務人(rén)的(de)違約金債務亦歸于消滅。

 

抵銷的(de)溯及效力對(duì)于已發生的(de)法律事實不發生影(yǐng)響。因債務人(rén)不履行債務而終止合同的(de),債務人(rén)的(de)債務嗣後縱因抵銷而不存在,不得(de)認爲終止權的(de)發生原因溯及地歸于消滅,合同仍然有效。

 

債權的(de)受讓人(rén)與債務人(rén)之間主張抵銷時(shí),即使受讓的(de)債權及債務人(rén)供抵銷的(de)債權,在受讓之前均已屆清償期,所謂抵銷條件成就也(yě)是于債權的(de)讓與具備對(duì)抗要件時(shí)開始發生,尚非以清償期爲準。在債權讓與以前,債權的(de)受讓人(rén)與債務人(rén)之間原未互負債務,自然抵銷條件尚未成就,應等債權的(de)讓與對(duì)于債務人(rén)具備對(duì)抗要件時(shí)才發生。

 

抵銷要在進行抵銷的(de)意思表示的(de)當時(shí)抵銷條件已經成就,如果在适于抵銷後又因更改、清償、解除等原因緻使抵銷未成就的(de),那麽,抵銷的(de)意思表示也(yě)就因缺乏其成立要件而不得(de)産生溯及效力。


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